BTC

$61925.028

-1.04%

ETH

$2999.363

-0.58%

BNB

$592.735

1.32%

XRP

$0.516

-2.36%

Thuật ngữ

Đạo luật bí mật ngân hàng (BSA)

Ngày 21 tháng 2023 năm XNUMX - Khoảng 3 phút phút để đọc

Hiểu Đạo luật bí mật ngân hàng (BSA)

Đạo luật bí mật ngân hàng (BSA), còn được gọi là Đạo luật báo cáo giao dịch tiền tệ và nước ngoài, là đạo luật yêu cầu các ngân hàng và tổ chức tài chính khác tiết lộ các hồ sơ như báo cáo giao dịch tiền tệ và lịch sử tài chính của tài khoản cho cơ quan quản lý. Đạo luật này nhằm mục đích đảm bảo tính minh bạch và ngăn chặn hoạt động rửa tiền.

Khi các cá nhân tham gia chuyển tiền với số tiền trên 10,000 USD, việc ghi chép và xác minh các giao dịch là cần thiết. Đạo luật Bí mật Ngân hàng cho phép các cơ quan chức năng phát hiện và ngăn chặn các hoạt động rửa tiền.

Điều quan trọng cần lưu ý là BSA không yêu cầu ghi lại tất cả các giao dịch trị giá hơn 10,000 USD. Theo Sở Thuế vụ, các cá nhân trong một hoạt động thương mại hoặc kinh doanh nhận được hơn 10,000 USD tiền mặt từ một lần mua hàng phải nộp “Mẫu 8300”. Đây có thể là kết quả của một giao dịch đơn lẻ hoặc một loạt các giao dịch được liên kết. Quy định này áp dụng cho các cá nhân, công ty, tập đoàn, công ty hợp danh, hiệp hội, quỹ tín thác hoặc tài sản.

Theo quy định, “Mẫu 8300” phải được nộp cho cơ quan hữu quan trước ngày thứ 15 sau khi thực hiện giao dịch tiền mặt. Yêu cầu này áp dụng cho bất kỳ phần nào của giao dịch tiền tệ diễn ra tại Hoa Kỳ, các thuộc địa hoặc lãnh thổ của Hoa Kỳ.

Có một số loại trừ nhất định trong luật không yêu cầu đánh giá như vậy. Các bên được miễn trừ bao gồm các cơ quan hoặc cơ quan chính phủ cũng như các tập đoàn được niêm yết trên các sàn giao dịch lớn ở Bắc Mỹ.

Mặc dù BSA tỏ ra hiệu quả trong việc chống lại hành vi bất hợp pháp nhưng nó vẫn phải đối mặt với sự chỉ trích vì thiếu các quy tắc cụ thể xác định thế nào là “giao dịch đáng ngờ”. Cơ quan thực thi pháp luật không cần lệnh của tòa án để truy cập thông tin.

Sự gia tăng của tiền điện tử đã làm dấy lên các cuộc tranh luận về việc liệu các công ty xử lý các giao dịch sử dụng các phương tiện tài chính mới này có nên tuân thủ Đạo luật Bảo mật Ngân hàng hay không và bằng cách nào.

Một số người cho rằng tính bí mật và mã hóa liên quan đến các giao dịch ảo khiến tiền điện tử trở nên hấp dẫn đối với tội phạm và những kẻ rửa tiền. Tuy nhiên, chính phủ liên bang đã thực hiện các bước để tăng cường kiểm soát và khả năng hiển thị đối với các giao dịch bitcoin nhằm đáp lại việc sử dụng chúng trong các hoạt động bất hợp pháp.

Các công ty và cá nhân hoạt động trong vùng xám của luật có thể không chắc chắn về nghĩa vụ pháp lý của họ đối với các giao dịch tiền điện tử và Đạo luật Bảo mật Ngân hàng. Trong những trường hợp như vậy, nên tham khảo ý kiến ​​của luật sư bào chữa cổ trắng có chuyên môn về các vụ kiện tiền ảo. Các luật điều chỉnh tiền điện tử không ngừng phát triển và các mối quan tâm pháp lý cần có sự hướng dẫn của luật sư hiểu cả khía cạnh kỹ thuật của tiền điện tử và tình trạng pháp lý của chúng.

Hình đại diện của Coincu

Tác giả

đồng xu

Thuật ngữ

Đạo luật bí mật ngân hàng (BSA)

Hiểu Đạo luật bí mật ngân hàng (BSA)

Đạo luật bí mật ngân hàng (BSA), còn được gọi là Đạo luật báo cáo giao dịch tiền tệ và nước ngoài, là đạo luật yêu cầu các ngân hàng và tổ chức tài chính khác tiết lộ các hồ sơ như báo cáo giao dịch tiền tệ và lịch sử tài chính của tài khoản cho cơ quan quản lý. Đạo luật này nhằm mục đích đảm bảo tính minh bạch và ngăn chặn hoạt động rửa tiền.

Khi các cá nhân tham gia chuyển tiền với số tiền trên 10,000 USD, việc ghi chép và xác minh các giao dịch là cần thiết. Đạo luật Bí mật Ngân hàng cho phép các cơ quan chức năng phát hiện và ngăn chặn các hoạt động rửa tiền.

Điều quan trọng cần lưu ý là BSA không yêu cầu ghi lại tất cả các giao dịch trị giá hơn 10,000 USD. Theo Sở Thuế vụ, các cá nhân trong một hoạt động thương mại hoặc kinh doanh nhận được hơn 10,000 USD tiền mặt từ một lần mua hàng phải nộp “Mẫu 8300”. Đây có thể là kết quả của một giao dịch đơn lẻ hoặc một loạt các giao dịch được liên kết. Quy định này áp dụng cho các cá nhân, công ty, tập đoàn, công ty hợp danh, hiệp hội, quỹ tín thác hoặc tài sản.

Theo quy định, “Mẫu 8300” phải được nộp cho cơ quan hữu quan trước ngày thứ 15 sau khi thực hiện giao dịch tiền mặt. Yêu cầu này áp dụng cho bất kỳ phần nào của giao dịch tiền tệ diễn ra tại Hoa Kỳ, các thuộc địa hoặc lãnh thổ của Hoa Kỳ.

Có một số loại trừ nhất định trong luật không yêu cầu đánh giá như vậy. Các bên được miễn trừ bao gồm các cơ quan hoặc cơ quan chính phủ cũng như các tập đoàn được niêm yết trên các sàn giao dịch lớn ở Bắc Mỹ.

Mặc dù BSA tỏ ra hiệu quả trong việc chống lại hành vi bất hợp pháp nhưng nó vẫn phải đối mặt với sự chỉ trích vì thiếu các quy tắc cụ thể xác định thế nào là “giao dịch đáng ngờ”. Cơ quan thực thi pháp luật không cần lệnh của tòa án để truy cập thông tin.

Sự gia tăng của tiền điện tử đã làm dấy lên các cuộc tranh luận về việc liệu các công ty xử lý các giao dịch sử dụng các phương tiện tài chính mới này có nên tuân thủ Đạo luật Bảo mật Ngân hàng hay không và bằng cách nào.

Một số người cho rằng tính bí mật và mã hóa liên quan đến các giao dịch ảo khiến tiền điện tử trở nên hấp dẫn đối với tội phạm và những kẻ rửa tiền. Tuy nhiên, chính phủ liên bang đã thực hiện các bước để tăng cường kiểm soát và khả năng hiển thị đối với các giao dịch bitcoin nhằm đáp lại việc sử dụng chúng trong các hoạt động bất hợp pháp.

Các công ty và cá nhân hoạt động trong vùng xám của luật có thể không chắc chắn về nghĩa vụ pháp lý của họ đối với các giao dịch tiền điện tử và Đạo luật Bảo mật Ngân hàng. Trong những trường hợp như vậy, nên tham khảo ý kiến ​​của luật sư bào chữa cổ trắng có chuyên môn về các vụ kiện tiền ảo. Các luật điều chỉnh tiền điện tử không ngừng phát triển và các mối quan tâm pháp lý cần có sự hướng dẫn của luật sư hiểu cả khía cạnh kỹ thuật của tiền điện tử và tình trạng pháp lý của chúng.

Đã truy cập 104 lần, 1 lần truy cập hôm nay

Bình luận